Immobilienübertragung von Todes wegen mit Begünstigung

Checkliste: Immobilienübertragung von Todes wegen mit Begünstigung

Testament

1. Testator
   • [Vorname / Name]
   • [Geburtsdatum]
   • [Bürgerort(e)]
   • [Strasse / Nr.]
   • [PLZ / Ort]
2. Einleitung
   • [«Auf mein Ableben hin verfüge ich als meinen letzten Willen was folgt: …»]
   • [«Als Nachtrag zu meinem Testament vom xx.xx.20xx verfüge ich folgendes: …»]
3. Feststellungen
   • [Güterstand / Ehevertrag (unter Angabe Güterstand, Notariat, Beurkundungsdatum)]
   • [Feststellung der güterrechtlichen Ansprüche des Ehegatten]
   • [Bestätigung der dem anderen Ehegatten gehörenden Eigenguts-Gegenstände]
   • [Darlehen an die Kinder oder Erbvorbezüge der Kinder]
   • [Anwendung der gesetzlichen Erbfolge]
   • [Teilung nach Gesetz]
   • [Aufhebung allfälliger früherer Testamente]
   • [Anwendbares Recht (professio iuris) / Rechtswahl bei Doppelbürgerschaft]
   • [Adressen von entfernten Erben oder Erben im Ausland zuhanden der] [Testamentseröffnungs-Behörden]
4. Ausschluss der gesetzlichen Erben von der Erbfolge (nicht bei Pflichtteilserben)
   • [Beschränkung der gesetzlichen Erben auf den Pflichtteil und Erbeinsetzung des Ehegatten oder eines Dritten über die verfügungsfreie Quote]
   • [Enterbung (Achtung auf Voraussetzungen und Begründung)]
   • [Strafverfügung (Erbenausschluss oder «Auf-Pflichtteilsetzung», wenn Erbe Testament bzw. z.B. Bewertung anficht)]
5. Erbeinsetzung
   • [Zuwendung der verfügungsfreien Quote an den Nachkommen, dem die Immobilie in der Teilungsvorschrift zugewiesen wird]
   • [Einsetzung der Verwandten des Ehegatten als Erben (bei Pflichtteilserben über die verfügungsfreie Quote oder bei gesetzlichen Erben ohne Pflichtteil ist Ausschluss vom Erbrecht möglich; Anwendungsfall für kinderlose Ehegatten)]
   • [Vor- und Nacherbschaft (ev. auf den Überrest)]
   • Ersatzerben
6. Vermächtnisse
   • [Barvermächtnis]
   • [Sachvermächtnis]
   • [Nutzniessungsvermächtnis]
   • [Verschaffungsvermächtnis]
   • [Vorausvermächtnis als Alternative zur Teilungsbestimmung, falls die verfügungsfreie Quote für das Immobilien-Vorausvermächtnis ausreicht; ausdrückliche Anordnung als Vorausvermächtnis  notwendig, da ansonsten eine Teilungsbestimmung vermutet wird [ZGB 608]]
   • [Vor- und Nachvermächtnisse (ev. auf den Überrest)]
   • [Ersatzvermächtnis]
   • [Quotenvermächtnis]
   • [Liberationsvermächtnis]
   • [Versicherungsvermächtnis]
   • [Untervermächtnis]
   • [Wahlvermächtnis]
7. Teilungsvorschriften
   • [Teilungsvorrecht zG eines bestimmten Nachkommen, d.h. das Recht und nicht die Pflicht eine Immobilie zu übernehmen] oder
   • [Teilungsbestimmung zG eines bestimmten Nachkommen, eine Immobilie übernehmen zu müssen]
   • [Anrechnungswerte (Pflichtteilsansprüche anderer Erben beachten)
     1.      Festlegung Bewertungsmodus
     2.      Anordnung verbindliche Bewertung durch zwei Schätzungsexperten [Anwendung des Mittelwertes]]
   • [Ausgleichungsdispens (Pflichtteilsansprüche anderer Erben beachten)]
   • [Teilungsaufschub (befristete Anordnung nur bei verfügungsfreier Quote)]
8. Bedingungen
9. Auflagen
10. Wünsche
11. Willensvollstrecker (auch Testamentsvollstrecker genannt)
    • [eventuell Berufung von 2 Willensvollstreckern (Erbrechtsanwalt + Vermögensverwalter)]
    • [Ersatz-Willensvollstrecker]
    • [sep. Willensvollstrecker für ausländische Immobilie ]
    • [ev. Themen-Willensvollstrecker]
12. [Ort und Datum]
13. [Unterschrift]