LAWINFO - Vertragliche Anlagefonds - Aufgaben-Delegation

Zu den Delegationsmöglichkeiten und –beschränkungen ist folgendes festzustellen:

Delegationskompetenz
- Fondsleitung
Delegationsgegenstände
- Anlageentscheide [vgl. KAG 31 Abs. 1]
  - an Vermögensverwalter, die einer anerkannten Aufsicht unterstehen [vgl. KAG 31 Abs. 3 Satz 1]
  - Ausnahme
    - Bewilligungspflicht der AB [KAG 31 Abs. 3 Satz 2]
  - Effektenfonds
    - Keine Delegation mit Interessenkonflikt-Gefahr [vgl. KAG 31 Abs. 4]
      - Keine Delegation an Depotbank
      - Keine Delegation an Anleger-nahe Institute
      - etc.
- Teilaufgaben, die im Interesse einer sachgerechten Verwaltung sind
  - Daten-Fernverarbeitung der Buchhaltung im Ausland, unter Bedingungen
    - EBK Bulletin 1991, Heft 21
Delegationsempfänger
- nur für Aufgaben-Ausführung qualifizierte Personen
- nur vertrauenswürdige Personen
- exklusiver Delegationsempfang (keine Weiterdelegation an „Subunternehmer“)
Delegationsverantwortung der Fondsleitung
- für
  - Instruktion
  - Ueberwachung
  - Kontrolle
- Haftung der Fondsleitung wie für eigenes Handeln [vgl. KAG 31 Abs. 5]
Delegationsform
- Schriftliche Verträge
- Regelungsinhalt
  - Zuständigkeiten
  - Verantwortlichkeiten
  - Schnittstellen
  - Koordinationspflicht
  - Einsichtsrechte der Fondsleitung
  - Weisungsrechte der Fondsleitung
  - Kontrollrechte der Fondsleitung
  - Haftungsfragen

Nicht delegierbare Aufgaben
- Die Aufsichtsbehörde (AB) hat sich zu den nicht delegierbaren Aufgaben durch eine Auflistung delegationsfeindlichen Funktionen geäussert:
  - FINMA Rundschreiben 2008/31: Delegation durch Fondsleitung / SICAV (Rz 23 – Rz 27)
Nicht delegierbare Aufgaben, deren Hilfsfunktionen aber ausgelagert werden dürfen (sog. Outsourcing)

Ernennung von Immobilien-Schätzungsexperten
- Gesuche für die Genehmigung von Immobilienfonds-Schätzungsexperten
- Siehe FINMA-Wegleitung für Schätzungsexperten